Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками - Петр Жданчиков

4.8. определение признаков нецелевого расходования средств, разработка эффективных форм согласования заявок на платежи;

4.9. подготовка предложений по управлению заемными средствами;

4.10. организация поиска новых источников финансирования (краткосрочное и долгосрочное кредитование, выпуск и приобретение ценных бумаг, распределение прибыли, целесообразность привлечения заемных и использование собственных средств и др.);

4.11. осуществление контроля над валютными операциями;

4.12. проведение операций с ценными бумагами и формирование портфеля ценных бумаг, способного обеспечить устойчивость и стабильность Общества;

4.13. организация работы по прогнозированию финансового состояния (ситуация) ЗАО «КРОНВЕРК» в определенный период времени;

4.14. организация эффективных взаимоотношений с банками и другими инвесторами:

4.15. оценка реализации инвестиционных проектов;

4.14. организация финансового планирования бюджета доходов и расходов ЗАО «КРОНВЕРК», его подконтрольных предприятий по планируемым статьям;

4.18. разработка финансовых схем с целью минимизации налогообложения;

4.19. внедрение новых методов и технологий финансирования коммерческой деятельности Общества (факторинг, лизинговое финансирование др.).

V. Взаимодействие с подразделениями

5.1. Выполнение задач управления осуществляется на основе взаимодействия со всеми подразделениями и должностными лицами ЗАО «КРОНВЕРК» в рамках предоставленных полномочий;

5.2. порядок взаимодействия с другими подразделениями ЗАО «КРОНВЕРК» устанавливается приказами и распоряжениями руководства Общества, а также инструкциями и порядками, разрабатываемыми как составная часть внутренней функционально-технологической документации;

5.3. для выполнения задач и функций, возложенных на казначейство, руководитель имеет право получать информационные материалы, необходимые для решения вопросов, входящих в его компетенцию и запрашивать недостающую информацию в установленном в Обществе порядке;

5.4. в порядке обмена информацией руководитель казначейства имеет право проводить совещания, семинары по вопросам, входящим в компетенцию казначейства по согласованию с руководством Общества.

VI. Взаимодействие с внешними организациями

6.1. Казначейство взаимодействует с внешними организациями по вопросам, относящимся к его компетенции в рамках предоставленных полномочий. Взаимодействие производится с федеральными, муниципальными и местными органами власти, кредитными организациями, руководителями государственных и частных предприятий;

6.2. взаимодействие с внешними организациями осуществляется на основании действующего законодательства и соглашений об обмене информацией в порядке, установленном в Обществе;

6.3. вся информация, составляющая коммерческую тайну, может быть предоставлена внешним организациям на основании решений руководящих органов Общества по согласованию со службой безопасности.

VII. Организация работы

7.1. Вопросы труда, заработной платы, режима использования рабочего времени, отдыха, материального стимулирования, охраны труда и другие регламентируются Конституцией Российской Федерации, Трудовым кодексом РФ и нормативными документами Общества;

7.2. начало, окончание и продолжительность рабочего дня для сотрудников казначейства регламентируется правилами внутреннего трудового распорядка Общества;

7.3. при необходимости руководителями структурных подразделений и сотрудниками казначейства осуществляются служебные командировки местного и междугороднего характера;

7.4. работники казначейства пользуются всеми правами и льготами, предоставляемыми работникам Общества в установленном порядке.

VIII. Нормативные документы 8.1. В своей деятельности казначейство руководствуется учредительными документами Общества, законодательством Российской Федерации, организационно-распорядительными и функционально-технологическими документами Общества, настоящим Положением.

Приложение 5 Положение об организации управления и контроля за ликвидностью и риском ликвидности

1. Общие положения

1.1. Положение об организации управления и контроля за ликвидностью (далее – Положение) разработано на основании Положения Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и рекомендаций Банка России по организации эффективного управления и контроля за ликвидностью в кредитных организациях (письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т).

1.2. Настоящее Положение определяет основные принципы управления ликвидностью с учетом отечественной и международной банковской практики, предусматривающие в том числе:

– цели и задачи управления ликвидностью;

– порядок выявления, оценки, определения приемлемого уровня ликвидности и мониторинга за уровнем ликвидности, в том числе на консолидированной основе;

– принятие мер по поддержанию приемлемого уровня ликвидности;

– порядок информационного обеспечения по вопросам ликвидности (порядок обмена информацией между подразделениями и служащими, порядок и периодичность представления отчетной и иной информации по вопросам управления ликвидностью);

– процедуры принятия решений, влияющих на состояние ликвидности;

– распределение полномочий и ответственности между советом директоров, исполнительными органами, подразделениями и служащими в части реализации основных принципов управления ликвидностью;

– порядок осуществления контроля за эффективностью управления ликвидностью.

1.3. Настоящее Положение обязательно к применению всеми органами управления, подразделениями и сотрудниками банка.

1.4. В настоящем Положениии используются следующие основные понятия:

Ликвидность – способность банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов.

Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами банка) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения банком своих финансовых обязательств.

Организационно-контрольный отдел – внутреннее структурное подразделение банка, отвечающее за управление банковскими рисками. Организационно-контрольный отдел независим от деятельности иных подразделений банка, осуществляющих банковские операции и другие сделки и составление отчетности.

2. Цели и принципы управления ликвидностью

2.1. Целью управления ликвидностью является обеспечение способности банка своевременно и полно выполнять свои денежные и иные обязательства, вытекающие из сделок с использованием финансовых инструментов.

2.2. Управление ликвидностью осуществляется также в целях:

– выявления, измерения и определения приемлемого уровня ликвидности;

– определения потребности банка в ликвидных средствах;

– постоянного контроля за состоянием ликвидности;

– принятия мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости банка и интересам его кредиторов и вкладчиков риска ликвидности;

– создания системы управления ликвидностью на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения ликвидности критически значительных для банка размеров (минимизацию).

2.3. В процессе управления ликвидностью банк руководствуется следующими принципами:

– управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно;

– применяемые методы и инструменты оценки риска ликвидности не должны противоречить нормативным документам ЦБ РФ, политике в области управления рисками;

Банк четко разделяет полномочия и ответственность по управлению ликвидностью между руководящими органами и подразделениями:

– устанавливаются лимиты, обеспечивающие адекватный уровень ликвидности и соответствующие размеру, природе бизнеса и финансовому состоянию банка;

– информация о будущем поступлении или списании денежных средств от отделов незамедлительно передается в организационно-контрольный отдел;

– при принятии решений банк разрешает конфликт между ликвидностью и доходностью в пользу ликвидности;

– каждая сделка, влияющая на состояние ликвидности, должна быть принята в расчет риска ликвидности. При размещении активов в различные финансовые инструменты банк строго учитывает срочность источника ресурсов и его объем;

– проведение крупных сделок анализируется в предварительном порядке на предмет их соответствия текущему состоянию ликвидности и установленным лимитам;