Империя бизнеса: бизнес-тренинг для начинающих - Екатерина Иванова

С точки зрения действующего законодательства участникам тренинга необходимо постоянно помнить некоторые основные моменты.

По кредитному договору банк (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Кредитный договор согласно п. 1 ст. 819 ГК – особая, самостоятельная разновидность отношений займа. По своей юридической природе он является консенсуальным, т. е. вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной передачи денег заемщику (тем более, что такая передача может производиться периодически, а не однократно). Следовательно, при наличии такого соглашения заемщик может принудить займодавца к выдаче ему кредита. Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика. С другой стороны, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и его возврату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором. Таким образом, классический консенсуальный характер этого договора значительно ослаблен и сближен с реальным по своей юридической природе договором займа.

В роли займодавца по кредитному договору может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка. Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не иное имущество (вещи). Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, т. е. предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги (в виде денежных купюр). Кредитный договор согласно ст. 820 ГК должен быть заключен в письменной форме под страхом его недействительности (ничтожности), что вовсе необязательно для отношений займа.

О близости договоров займа и кредита свидетельствует и допускаемая п. 2 ст. 819 ГК возможность применения к кредитным отношениям правил о займе, поскольку это не противоречит нормам закона о кредитном договоре и не вытекает из существа последнего. В частности, к этим отношениям могут быть применены правила ст. 814 о целевом займе, включая предоставление займодавцу возможностей контроля за целевым использованием кредита и одностороннего прекращения кредитования при нарушении заемщиком целевого назначения кредита (п. 3 ст. 821 ГК).

Описание мероприятия (продолжение) Депозитный счет. Любая фирма может открыть любое количество депозитных счетов. Эти счета открываются на определенный срок (один, два или три финансовых года) и по ним начисляются проценты – чем больше срок, на который открыт депозитный счет, тем больше процент. Проценты начисляются один раз по окончании срока, на который открыт депозитный счет. Фирма может снять свои деньги с любого депозитного счета в любой момент, но тогда она не получит никаких процентов. Например, организация кладет 100 руб. на одногодичный депозитный счет под 10 % годовых. Это значит, что после окончания одного финансового года на ее депозитном счете будет уже лежать 110 руб. (100 рублей, которые фирма изначально положила на счет, плюс 10 % от 100 руб., т. е. 10 руб.). Однако если фирма снимет все 100 рублей со своего счета даже за несколько часов до окончания финансового года, она не получит никаких процентов. Если фирма снимет не все 100 руб., а, например, 30 руб., то 10 % годовых будут начисляться только на оставшиеся 70 руб., и по итогам года на депозитном счете фирмы будет лежать 77 руб. Если бы фирма открыла счет на два года, то процент был бы равен 25 % годовых, но эти проценты фирма смогла бы получить только в конце второго финансового года.

Если по окончании срока, на который открыт депозитный счет, фирма не снимает с него деньги, то срок действия депозитного счета считается продолженным еще на один год. Например, фирма открыла депозитный счет на два года, положив на него 100 руб. под 25 % годовых. По окончании второго финансового года фирма не сняла с депозитного счета свои 125 руб. Банк автоматически продлевает еще на один год срок депозитного счета и будет начислять проценты уже на 125 руб. по ставке 10 % годовых, так как счет рассчитан на один год. Однако фирма может в любой момент до окончания третьего финансового года снять свои 125 руб., но тогда она не получит проценты на них. Если фирма не снимет свои деньги, то по окончании третьего финансового года на ее депозитном счете будет лежать 137 руб. 50 коп.

Таким образом, если фирма кладет сразу (в начале первого финансового года) 100 руб. на трехгодичный депозитный счет, то по окончании третьего финансового года она может получить 140 руб. (так как ставка на три года – 40 % годовых). Если фирма сначала кладет 100 руб. на двухгодичный депозитный счет под 25 % годовых, а потом продлевает (самостоятельно или за нее это автоматически делает банк) срок действия этого счета еще на один год под 10 % годовых, то она может получить только 137 руб. 50 коп. при том, что деньги будут лежать на счете столько же, сколько и в первом случае.

Однако чем дольше срок действия депозитного счета, тем дольше фирма не может использовать свои деньги, лежащие на этом счете, которые она могла бы пустить на развитие производства, увеличение выпуска продукции, переход на более дорогостоящую и доходную технологию. Кроме того, если фирма кладет 100 руб. на три года, а потом снимает их, например, во втором финансовом году, то она не получает никаких процентов. А фирма, которая кладет те же 100 руб. сначала на одногодичный счет под 10 %, а потом продлевает действие счета еще на год или два, а потом так же, как и первая, снимает деньги во втором финансовом году, то такая фирма гарантированно получает свои 10 % за первый финансовый год и теряет только проценты за второй и третий финансовые года.

Следовательно, каждая фирма должна выбрать для себя тот вариант поведения, который, по мнению ее финансового директора, экономиста и маркетолога, является наиболее оптимальным в данной ситуации. Лучше всего принимать подобные решения только после проведения тщательных математических расчетов на основе приведенного в данном пособии материала и анализа возможных вариантов развития обстановки на рынке.

При этом процентные годовые ставки банка остаются постоянными на протяжении всего тренинга.

Форму карточки депозитных банковских счетов и образец ее заполнения см. в Приложении 2 «Формы документов».

Все операции по любым счетам в банке могут проводить только те должностные лица организаций, образцы подписей которых есть в банковской карточке организации (генеральный директор, финансовый директор, лицо, на которое выписана доверенность).

Основные требования законодательства, которые участники тренинга обязаны знать для успешного проведения данного мероприятия (продолжение)

Теперь остановимся на законодательном регулировании банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами Гражданского кодекса или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.