Категории
Самые читаемые
ChitatKnigi.com » 🟠Бизнес » Банковское дело » Риски управления банком - Димитриади Георгий

Риски управления банком - Димитриади Георгий

22.12.2023 - 13:19 0 0
0
Риски управления банком - Димитриади Георгий
Обзор книги "Риски управления банком - Димитриади Георгий"
Обычно деятельность коммерческого банка подразделяется на деятельность, связанную с обслуживание клиентов, и внутреннюю деятельность. Считается, что банк должен ограничивать принимаемые на себя риски, для чего постоянно оценивать и контролировать риски совершаемых им банковских и внутренних операций. Однако возможна и иная более широкая трактовка рисков применительно к банковской деятельности. Можно считать, что любая деятельность коммерческой организации — это управление рисками. Доказательству этого утверждения и посвящена эта книга.
Читать онлайн Риски управления банком - Димитриади Георгий
1 2 3
Перейти на страницу:

Шрифт:

-
+

Интервал:

-
+

Закладка:

Сделать

О книге

В период мирового финансового кризиса, оказавшего влияние на экономики стран всего мира, стала кристально ясна роль управления рисками как отдельного индивида, так и каждой организации. Появилось понимание, что в современном мире его основной стабильной чертой остается изменчивость, а потоки клиентов является непостоянными и зависят от большого количества неуправляемых факторов. Это означает, что о рисках, как о возможных потенциальных опасностях для доходности бизнеса и даже для его существования, необходимо думать постоянно, как в периоды процветания, так и в периоды кризиса.

Соответственно количество научных работ, посвященных тематике управления рисками, заметно увеличилось в последнее время. В частности, настоящая книга освящает тему комплексного управления рисками кредитной организации.

Представленная работа не является классической работой по риск-менеджменту. Она посвящена совершенно не затронутой в отечественной научной литературе теме – рискам владения и управления бизнесом. В рамках предлагаемой концепции Universal Risk Management, основной девиз которой: «Управление банком – это управление его рисками», автор показывает как управление риском владения и управления банком приводит к идеям построения банковского бизнеса, стратегического и оперативного управления им.

Получается, что вся деятельность банка есть управлением рисками – ни больше, ни меньше, – точнее управление риском неполучения владельцами планируемой прибыли в данном периоде при условии нормального продолжения работы банка (так называемое предположение «непрерывности бизнеса»). Далее этот риск детализируется в виде «дерева» рисков, ветви которого иногда «переплетаются». Автор показывает, как обычные банковские операции, сама организационная структура банка вытекает из целей управления рисками.

Такой подход является оригинальным, объединяет ранее высказанные и «лежащие на поверхности» частные идеи.

Я.М. Миркин,

доктор экономических наук, профессор,

председатель совета директоров

ИК «Еврофинансы»

Введение

О чем эта книга

При традиционном понимании банка считается, что для того, чтобы банк функционировал и приносил прибыль своим владельцам (акционерам) он должен иметь в своем составе большое количество подразделений, которую можно разделить на 3 большие группы:

● Фронт-офис – подразделения, непосредственно взаимодействующие с клиентами, обслуживающие их;

● Бэк-офис – подразделения, основные функции которых состоят в исполнении поручений клиентов и проведении банковских операций, в той части, в которой они не завершены сотрудниками фронт-офиса;

● Миддл-офис включает в себя все подразделения, не вошедшие во фронт– и бэк-офисы. Это подразделения, которые необходимы для управления банком и поддержки его работы.

В состав миддл-офиса входит большое количество подразделений, например, топ-менеджмент банка, служба безопасности, финансово-аналитическое подразделение, юридическое подразделение, служба управления персоналом, казначейство, служба маркетинга, бухгалтерия, административно-хозяйственные подразделения и др.

Служба рисков является одним из таких подразделений. В его функции обычно входит оценка риска, который присущ каждой выполняемой банковской операции и позиции банка, возникающей в процессе деятельности. Эта служба должна организовать постоянный мониторинг рисков банка и установить систему контроля и ограничений (лимитов) для рисков при проведении операций банка.

Однако в этой книге автор придерживается иной точки зрения на риски банка. Последовательно выдвигается, детализируется и доказывается тезис, что вся деятельность банка должна быть направлена на управление рисками, которые владельцы банка несут по отношению к своему бизнесу. Показывается, что при условии непрерывности деятельности этот риск есть риск неполучения владельцами планируемой прибыли в данном периоде при условии нормального продолжения работы банка.

Далее этот риск раскладывается на многочисленные составляющие. Проводится их обсуждение и в качестве способа управления этими рисками выводится, какой должна быть структура банка.

В последующих главах некоторые риски рассматриваются более подробно.

Почему именно банки

В этой книге рассматриваются банки. Многое из изложенного применимо и к другим организациям. Но именно банки выбраны по ряду причин.

Во-первых, банки являются одним из основных инфраструктурных элементов современной экономики, основными «держателями» и «перераспределителями» финансовых ресурсов, без их участия невозможно простое проведение расчетов, заключение крупных сделок, кредитование, хранение денежных средств (депозиты и т.п.) и иных ценностей и множество других видов деятельности в современном мире. Любые сбои в работе банковской системы негативно скажутся на экономической деятельности любой страны. Поэтому для нормального функционирования экономики необходимо жестко отслеживать и регулировать банковские риски.

Во-вторых, банки являются посредниками при перераспределении рисков многих других субъектов экономики. Банки принимают вклады физических лиц и привлекают средства предприятий и на их основе выдают кредиты другим хозяйствующим субъектам. Таким образом, вкладчики банка, с одной стороны, прямо не несут риски невозврата кредитов (перед вкладчиком обязанным является банк), а с другой, – банк производит оценку состояния и платежеспособности предприятий при выдаче кредита, а значит, несет дополнительные расходы на это и «отбирает» лучшие предприятия, то есть банк:

а) принимает на себя риски и

б) управляет рисками экономики.

В-третьих, для банков существует более-менее «стандартный» список видов рисков, наиболее значимых для ежедневной банковской деятельности. Это, в частности, обусловлено тем, что существуют основополагающие документы Базельского комитета1, посвященные основным принципам, подходам и методикам к оценке банковского риска, задающие стандарты на уровне всего мира, и основанные на них документы Банка России.

Список сокращений

АС – автоматизированная система.

АБС – автоматизированная банковская система.

АХР – административно-хозяйственные расходы.

МСФО – Международные стандарты финансовой отчетности.

РСБУ – российские стандарты бухгалтерского учета.

СМИ – средства массовой информации.

СТЦ – система трансфертного ценообразования.

ЦБР – Центральный банк России.

ЦФО – центр финансовой ответственности.

URM – Universal Risk Management.

Структура и содержание книги

Во введении кратко описан предмет исследования, дано краткое понимание основных идей автора и направлений дальнейшего изложения.

Глава 1 посвящена описанию организационно-правовой формы банковской деятельности. Приведено законодательное понятие «банк», присущие ему особенности и ограничения, приведен перечень банковских операций и дана краткая информация о лицензировании банковской деятельности.

Во главе 2 автор на основании имеющихся публикаций и собственного опыта излагает типичную организационную структуру банка с описанием основных функций подразделений. Приводится типовая структура банка.

Глава 3 посвящена описанию стратегического и оперативного управления банком. Дается расшифровка этих понятий, их взаимосвязи, приводятся примеры.

Глава 4 посвящена описанию понятия риска и примерам риска. В ней приведена классификация рисков, дано описание системы риск-менеджмента банка.

В главе 5 автор последовательно раскрывает суть концепции Universal Risk Management. В ее основе лежит тезис «управление банком – это управление его рисками». Детально описывается, что вкладывается в это понятие с точки зрения владельцев (акционеров) банка, для них риск формулируется кратко как «риск неполучении желаемой прибыли». Затем этот риск детализируется в виде «иерархии» рисков.

1 2 3
Перейти на страницу:
Открыть боковую панель
Комментарии
Настя
Настя 08.12.2024 - 03:18
Прочла с удовольствием. Необычный сюжет с замечательной концовкой
Марина
Марина 08.12.2024 - 02:13
Не могу понять, где продолжение... Очень интересная история, хочется прочесть далее
Мприна
Мприна 08.12.2024 - 01:05
Эх, а где же продолжение?
Анна
Анна 07.12.2024 - 00:27
Какая прелестная история! Кратко, ярко, захватывающе.
Любава
Любава 25.11.2024 - 01:44
Редко встретишь большое количество эротических сцен в одной истории. Здесь достаточно 🔥 Прочла с огромным удовольствием 😈